Fondements de la finance
OBJECTIFS DU SEMINAIRE
- Comprendre les fondements de la finance et son importance pour la définition et la mise en œuvre de la stratégie de la société
- Se familiariser avec les concepts financiers de base (trésorerie, cash-flow, bilan, compte de profits et pertes,…)
- Analyser un rapport financier et en comprendre la portée
- Découvrir l’importance des résultats financiers et leur relation avec la poursuite des objectifs de l’entreprise
- Interpréter les indicateurs financiers les plus importants
- Identifier les éléments nécessaires à l’établissement d’un rapport financier
- Prévoir et établir un budget et aligner le processus budgétaire avec le plan
- Parler le même langage que les financiers de l’entreprise
- Evaluer l’impact des décisions de gestion sur la rentabilité, la solvabilité et les liquidités de l‘entreprise
- Prévoir la demande, les coûts, le profit et le cash-flow
- Allouer les ressources afin de rencontrer les objectifs stratégiques de l’entreprise
- Gérer les liquidités
- Parvenir à un équilibre entre la croissance de l’entreprise, sa rentabilité, la réduction des coûts et l’endettement.
PROGRAMME DU SEMINAIRE
- Introduction aux concepts de base de la finance
- Le bilan
- Le compte de profits et pertes
- Le cash-flow / la trésorerie
- Comment combiner ces trois concepts
- Utiliser les chiffres financiers afin de prendre des décisions stratégiques et opérationnelles efficaces
- Produire des rapports financiers prévisionnels
- Comparer les résultats avec la prévision
- Evaluer les propositions avancées par les autres membres de l’équipe
- Gérer les liquidités
- Penser en terme de stratégie
- Mettre en œuvre les concepts et les outils de stratégie
- Optimiser un portefeuille de 4 produits
- Créer des avantages concurrentiels significatifs
- Optimiser la différenciation des produits
- Comprendre la décision de prix
- Mettre en œuvre la stratégie
- L’équilibre entre l’offre et la demande
- Analyse du plan financier et son alignement avec les objectifs de l’entreprise
- Identification des sources de profit et prises de décisions
- L’obsession de l’efficacité : prévoir la demande, le profit et la trésorerie
- Les résultats versus les objectifs
- La demande versus la capacité
- Le profit et la trésorerie
- Analyse et interprétation des rapports financiers
- Les ratios financiers : la profitabilité, performance & capital turnover, le fond de roulement, la solvabilité et les liquidités
- Les limites de ces ratios
- Pourquoi le cash est-il si important ?
- Investissement en capital (Capex)
- La structure des coûts : fixes et variables
- Exercices d’analyse de comptes annuels
- Conclusions
methodologie
Notre méthode repose sur une combinaison de présentations théoriques, de brainstormings, d’exercices financiers et de mise en pratique dans une simulation d’entreprise que nous avons créée.
La simulation «l’Avantage Concurrentiel » est destinée aux cadres non financiers. Au cours du séminaire, les participants constituent eux-mêmes les éléments comptables et les moyens financiers de l’entreprise qu’ils dirigeront ensuite dans la simulation. Ils sont répartis en plusieurs équipes de direction responsables du développement de la stratégie et de sa mise en œuvre. Chaque société entre en concurrence avec les autres équipes.
L’apprentissage de la finance se fait donc dans un cadre extrêmement motivant et en ayant toujours comme objectif la prise de décision dans une perspective stratégique.